연금 수령 시 ‘중복 과세’ 피하는 꿀팁 총정리👉 국민연금, IRP, 연금저축, 퇴직연금… 몰라서 세금 더 내는 일 없게!

✅ 서론 

연금은 나중에 받기만 하면 된다고 생각하는 분들이 많습니다.
하지만 정말 중요한 건 ‘얼마 받느냐’가 아니라 ‘얼마 남느냐’입니다.
즉, 세금입니다.

국민연금은 비과세지만, IRP나 연금저축 등 사적 연금은 ‘과세 대상’입니다.
그리고 여러 연금을 동시에 수령하다 보면 예상보다 많은 세금이 부과될 수 있고,
이걸 모르고 설계하면 노후 현금 흐름에 타격을 입게 됩니다.

이번 글에서는 연금 수령 시 ‘중복 과세’를 피하고,
최대한 세금을 줄이면서 월급처럼 수령할 수 있는 실전 꿀팁을
2025년 세제 기준으로 전부 정리해드리겠습니다.

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📋 목차

1. 어떤 연금에 과세가 되나요?
2. 연금별 과세 구조 한눈에 보기
3. 연금 중복 수령 시 세금이 합쳐질 수 있다
4. 세금 줄이기 위한 3단계 전략
5. 사례로 보는 연금 과세 설계법
6. 주의사항: 비과세 연금 상품을 놓치지 마세요
7. 결론 및 요약

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1. 어떤 연금에 과세가 되나요?

연금 종류과세 여부설명

국민연금	❌ 비과세	수령 전액 비과세
기초연금	❌ 비과세	소득에 따라 수급액 결정됨
IRP (연금 수령)	✅ 과세	분리과세 (3.3~5.5%)
연금저축펀드/보험	✅ 과세	분리과세 (3.3~5.5%)
퇴직소득 일시 수령	✅ 과세	퇴직소득세 적용
개인연금보험 (10년 이상 유지)	❌ 비과세	비과세 요건 충족 시

 

✅ 핵심:
공적연금(국민연금/기초연금)은 비과세,
사적연금(IRP/연금저축 등)은 과세 대상

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2. 연금별 과세 구조 한눈에 보기

구분과세 방식세율주의점

IRP	분리과세	3.3~5.5%	10년 이상 수령 필수
연금저축	분리과세	3.3~5.5%	조기 인출 시 종합과세
퇴직연금	퇴직소득세	누진세율 (최대 16~20%)	분할 수령 시 절세 가능
개인연금보험	비과세	0%	10년 이상 유지 조건

 

💡 과세 기준은 **‘납입 기간’, ‘수령 형태’, ‘수령 시기’**에 따라 달라지기 때문에
무작정 꺼내면 안 됩니다!

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3. 연금 중복 수령 시 세금이 합쳐질 수 있다

예를 들어 IRP + 연금저축을 한꺼번에 수령한다면?

✔ 두 연금의 수령액이 합산되어
→ 연금소득 합계가 연 1,200만 원 초과할 경우
👉 종합소득세 대상이 될 수 있습니다!

상황과세 구분

연금소득 합산 1,200만 원 이하	분리과세 (3.3~5.5%)
연금소득 1,200만 원 초과	종합과세로 전환 (6~45%)

 

✅ 즉, 연금이 많아질수록 → 세금도 올라갈 수 있다는 점을 유의하셔야 합니다.

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4. 세금 줄이기 위한 3단계 전략

✅ 1단계: 수령 시기 분산

• 연금저축: 55세부터 수령
• IRP: 60세부터 수령
• 퇴직금: 65세 이후로 분할

👉 여러 연금을 동시에 받지 않게 분산하세요

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✅ 2단계: 연금소득 1,200만 원 이하로 조절

• 연 1,200만 원 초과 시 종합소득세 구간 진입
• 월 100만 원 이내 수령으로 분리과세 유지

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✅ 3단계: 비과세 상품 병행

• 개인연금보험 / 즉시연금 / 기초연금 등
  → 세금 없이 수령 가능 → 소득총액 줄이기 효과

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5. 사례로 보는 연금 과세 설계법

👨‍🦳 60세 A씨 사례

연금 구분월 수령액과세 여부

국민연금	90만 원	비과세
연금저축	40만 원	분리과세
IRP	45만 원	분리과세
개인연금보험	30만 원	비과세
합계	205만 원	✅ 종합과세 위험 없음

 

💬 “사적 연금은 1년 합산 1,000만 원대로 조절했고,
국민·기초연금, 개인연금보험은 비과세라 세금 부담 거의 없어요!”

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6. 주의사항: 비과세 연금 상품을 놓치지 마세요

• 개인연금보험(10년 이상 유지 + 5년 이상 납입)
• 즉시연금보험 (비과세 조건 만족 시)
• 기초연금 (소득 낮을수록 수급액 ↑)

📌 이런 상품은 ‘과세 대상 연금’과 적절히 조합하면
→ 연금 총액은 늘리고, 세금은 줄이는 설계가 가능합니다.

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7. 결론 및 요약

• 국민연금과 기초연금은 비과세지만
  → IRP, 연금저축, 퇴직연금은 과세 대상입니다.
• 여러 연금을 **한꺼번에 받으면 ‘연금소득 종합과세’**로
  👉 세금이 2배, 3배 이상 될 수 있습니다.

✅ 결론:
“연금은 수령 금액만큼, 수령 ‘시기와 조합’이 중요합니다.
세금까지 고려한 연금 전략만이 진짜 노후 설계입니다.”