IRP와 연금저축, 따로? 같이? 조합이 답이다!👉 연금 최적화 위한 납입·수령·절세 전략 총정리

✅ 서론

연금 준비를 시작한 50대 이상이라면 반드시 마주치는 고민이 있습니다.
“IRP와 연금저축, 둘 다 들어야 하나요? 아니면 하나만 해도 되나요?”
그리고 더 중요한 질문도 있죠. “어떻게 조합해야 세금도 줄이고, 연금도 최대한 많이 받을 수 있을까?”

IRP(개인형 퇴직연금)와 연금저축은 비슷해 보이지만,
실제로는 세제혜택, 수령 조건, 수령 방식이 다르기 때문에 무조건 병행할 수는 없습니다.

이번 글에서는 2025년 기준으로 IRP + 연금저축의 현실적인 조합법,
그리고 세액공제 극대화, 연금 흐름 분산 수령 전략까지
노후 자산 최적화를 위한 실전 조언을 드립니다.

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📋 목차

1. IRP와 연금저축, 뭐가 다르죠?
2. 세액공제 한도와 전략적 납입 기준
3. 수령 시기와 조건 비교
4. 연금 흐름 분산 수령 전략
5. 퇴직연금과 IRP 합치면 어떻게 되나요?
6. 실제 사례: “이렇게 조합해 월 30만 원 연금 확보했어요”
7. 결론 및 요약

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1. IRP와 연금저축, 뭐가 다르죠?

항목연금저축(보험/펀드)IRP(개인형 퇴직연금)

가입 대상	누구나 가능	직장인, 자영업자 모두 가능
납입한도	연 400만 원	연 700만 원 (연금저축 포함 총합)
세액공제율	13.2% (총급여 5,500만 원 이하 기준)	동일
수령 조건	만 55세 이상 + 5년 이상 납입	동일
수령 방식	자유롭게 월 수령 가능	일부 제한 존재 (분할 수령 요건)

 

💡 요점:
→ 세액공제 한도 내에서 둘 다 활용하면 연간 최대 115만 원 절세 가능
→ 수령 방식이나 퇴직금 수령 여부에 따라 IRP가 더 유리할 수도 있음

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2. 세액공제 한도와 전략적 납입 기준

✔️ 총 합산 한도: IRP + 연금저축 합산 연 700만 원까지 세액공제

총급여공제 한도 / 공제율최대 공제액

5,500만 원 이하	16.5%	115만 5천 원
5,500만 원 초과	13.2%	92만 4천 원

 

✅ 세전 기준으로 세액공제 혜택이 가장 큰 구간은 총급여 5,500만 원 이하인 경우

📌 전략 팁:

• 연금저축 먼저 연 400만 원 납입
• IRP에 추가로 300만 원 이상 납입
  → 절세 + 연금 재원 확보의 균형 잡힌 구조 완성

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3. 수령 시기와 조건 비교

• 연금저축: 만 55세 이상 + 5년 이상 납입 → 자유로운 연금 수령 가능
• IRP: 동일 조건이지만
  → 일시 인출 시 퇴직소득세 발생
  → 분할 수령 시 저율 과세 (3.3~5.5%)

💡 IRP는 가급적 “퇴직금 이전 → 분할 수령” 구조가 유리함
→ IRP로 모은 금액은 최대한 ‘연금처럼’ 꺼내야 절세에 성공

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4. 연금 흐름 분산 수령 전략

목표는 **“하나의 연금 흐름이 아닌, 다중 연금 수령 시기 분산 설계”**입니다.

연금 종류수령 시기수령액 조절

국민연금	63~65세 시작	고정 금액
연금저축	55세부터 수령 가능	자유 설정
IRP	60세 이후 수령 추천	분할 수령 필수

 

✅ 전략:

• 55~60세: 연금저축 우선 수령 → 소득 공백 보완
• 60~65세: IRP 수령 시작 → 국민연금 전 수입 유지
• 65세 이후: 국민연금 + IRP + 기초연금 + 개인연금

👉 연금을 한 번에 받지 말고, 순차적으로 ‘라이닝’하듯 설계하면
현금 흐름이 매끄럽고 절세 효과도 뛰어남

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5. 퇴직연금과 IRP 합치면 어떻게 되나요?

• 직장에서 받은 **퇴직연금(DC, DB형)**은 퇴직 후
  → 개인 IRP 계좌로 이체 가능
  → 이때부터 개인 납입금과 퇴직연금이 통합되어 운용됨

📌 장점:
✔ 퇴직소득세 이연 → 분할 수령으로 세금 감면
✔ IRP 내 ETF / 펀드 운용 가능 → 복리 수익 가능성 존재

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6. 실제 사례: “이렇게 조합해 월 30만 원 연금 확보했어요”

🧓 55세 직장인 A씨 사례

• IRP: 10년간 매년 300만 원 납입
• 연금저축펀드: 매년 400만 원 납입 + 국내 ETF로 운용
• 퇴직금 8,000만 원 → IRP로 이체

👉 결과:

연금 항목월 예상 수령액

IRP	14만 원
연금저축펀드	12만 원
퇴직연금 분할	20만 원 (20년 수령)
총합	46만 원 (세후 기준 약 42만 원)

 

💬 “국민연금 외 연금만으로도 월 40만 원 넘게 나오니,
생활비 걱정이 많이 줄었어요.”

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7. 결론 및 요약

• IRP와 연금저축은 함께 활용해야 진짜 효과
  → 세액공제 극대화 + 연금 수령 분산 설계
• 퇴직연금은 IRP에 합쳐서 분할 수령 구조로 전환
  → 퇴직소득세 절감 + 월 고정소득 확보
• 50대부터 시작해도
  👉 IRP + 연금저축만 잘 굴려도 월 30만~50만 원 연금 확보 가능

✅ 결론: “IRP와 연금저축은 선택이 아니라 조합이 답입니다.”