금융소득 종합과세 기준 2026｜이자·배당 많아지면 세금 폭탄 맞는 이유

✔ 고금리 시대, 예금·배당 수익이 늘수록 세금 위험도 함께 커집니다.
✔ 금융소득이 일정 기준을 넘으면 종합과세로 전환됩니다.
✔ 2026년 기준, 이를 모르고 있다가 세금 폭탄을 맞는 사례가 많습니다.

최근 몇 년간 고금리 환경이 이어지면서 예금 이자와 배당소득이 크게 늘었습니다. 그런데 수익이 늘어날수록 많은 사람들이 간과하는 것이 바로 금융소득 종합과세입니다.

은행에서는 “이자율 몇 퍼센트”만 강조하지만, 실제로 개인에게 중요한 것은 세후 수익입니다. 이 구조를 이해하지 못하면 수익이 늘어날수록 오히려 세금 부담이 급증하는 상황에 놓이게 됩니다.

📌 목차
1. 금융소득 종합과세란 무엇인가
2. 종합과세 기준 금액 2026
3. 분리과세와의 결정적 차이
4. 이자소득·배당소득 계산 구조
5. 실제 세금 부담 비교 표
6. 고금리 시대 주의해야 할 유형
7. 합법적으로 줄이는 전략

STEP 1. 금융소득 종합과세란 무엇인가

금융소득 종합과세란 이자소득과 배당소득을 합산해 다른 소득과 함께 세금을 매기는 제도입니다. 기존에는 일정 세율로 끝났던 금융소득이 누진세 구조로 전환됩니다.

STEP 2. 종합과세 기준 금액 2026

2026년 기준으로 연간 금융소득이 2,000만 원을 초과하면 종합과세 대상이 됩니다.

구분	세금 방식
2,000만 원 이하	분리과세
2,000만 원 초과	종합과세

STEP 3. 분리과세와의 결정적 차이

분리과세는 이자·배당에 대해 15.4% 세율로 과세하고 끝납니다. 하지만 종합과세는 소득이 높을수록 세율이 계속 올라갑니다.

STEP 4. 이자소득·배당소득 계산 구조

이자소득은 예금, 적금, 채권에서 발생하며 배당소득은 주식과 펀드에서 발생합니다. 두 소득은 합산되어 종합과세 기준을 판단합니다.

STEP 5. 실제 세금 부담 비교

금융소득	분리과세 세금	종합과세 시
2,000만 원	308만 원	308만 원
4,000만 원	616만 원	800만 원 이상

STEP 6. 고금리 시대 주의해야 할 유형

• 고액 예금만 집중 보유한 경우
• 배당주 투자 비중이 큰 경우
• 부부 명의 분산을 하지 않은 경우

분리과세 유지 ████████████████
종합과세 진입 ██████████████████████

STEP 7. 합법적으로 줄이는 전략

금융소득 종합과세는 피해야 할 대상이 아니라 관리해야 할 구조입니다.

ISA 계좌, 연금계좌, 소득 분산 전략을 활용하면 합법적으로 세 부담을 줄일 수 있습니다. 중요한 것은 사전에 구조를 이해하고 미리 대비하는 것입니다.